og-budowa-lub-montaz-powyzej-12-miesiecy-niemcy

Коммерческий клиент · Строительство

Freistellungsbescheinigung — освобождение от строительного налога.

Мы добиваемся для строительных компаний освобождения от уплаты 15% залога за строительство — в идеале до начала работ. Если залог уже был удержан, мы взыскиваем его с налоговой инспекции (Finanzamt). Возможна как разовая подача заявки, так и оказание услуг на постоянной основе.

Мы не ограничиваемся регистрацией вашей компании в налоговой инспекции и получением налоговых вычетов. Мы также представляем ваши интересы в вопросах, связанных с налогооблагаемым постоянным представительством в Германии (Betriebsstätte) , налогом на прибыль (Lohnsteuer) и двойным налогообложением в Польше и Германии .

Получите отказ +48 91 421 37 99

15%

налог на строительные услуги

~1 месяц

время выдачи освобождения

до 3 лет

Действительность FSB (первая — более короткая)

с 2025 года

электронные приложения

Ключевая информация

Получаем Freistellungsbescheinigung — освобождение от 15% депозита Bauabzugsteuer.
Срок выдачи составляет около 1 месяца; с 2025 года заявки будут подаваться в электронном виде; срок действия обычно составляет до 3 лет (первое освобождение от требований часто короче — даже 3 месяца).

Единовременная заявка, возврат удержанного депозита или бессрочное обслуживание.
Обслуживаем строительные компании со всей Польши – по электронной почте и телефону.

Сертификат Freistellungsbescheinigung (освобождение от строительного налога) — это документ, выдаваемый немецкой налоговой службой, предоставляющий освобождение от 15% строительного налога (Bauabzugsteuer). Без него клиент удерживает 15% от стоимости каждого строительного счета и перечисляет их в Finanzamt (налоговое управление). Это также относится к ситуациям, когда подрядчиком строительных работ в Германии является польская компания. Юридическая фирма Peśla получает это освобождение — в идеале до начала работ — и если предоплата уже была удержана, она взыскивается автоматически.

Что такое Bauabzugsteuer и на кого он распространяется?

Строительный налог (Bauabzugsteuer) — это 15%-ный строительный налог в Германии, регулируемый статьей 48 Закона Германии о строительстве (EStG). Заказчик удерживает 15% от вознаграждения субподрядчика и перечисляет их в Finanzamt (налоговое управление), если субподрядчик не предоставит действующее освобождение от уплаты налогов (Freistellungsbescheinigung). Это также относится к польским строительным компаниям.

Исключение - вычет не производится
Обязательство не возникает, если стоимость заказа для конкретного получателя в течение календарного года не превышает 5000 евро (или 15 000 евро в случае аренды, освобожденной от НДС).

Увольнение или возврат денег – что выбрать?

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection

ПЕРЕД РАБОТОЙ

Отпуск (до начала работы)

Мы получаем бесплатный счет-фактуру, позволяющий вам выставлять счета без 15% вычета. Получить его можно в любое время, но предпочтительно до начала работ.

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection (1)

ПОСЛЕ РАБОТЫ

Возвращение (после работы)

Если депозит был удержан, мы взыскаем его с налоговой инспекции на основании предоставленного сертификата.

Как мы работаем?

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection (2)

Возврат или взыскание залога

Мы добиваемся освобождения от обязательств, и если залог был внесен, мы взыскиваем его с офиса.

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection (3)

Работаю с клиентами со всей Польши.

Мы оформляем все формальности по электронной почте и телефону.

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection (4)

Разовое обращение или постоянное обслуживание

Вы выбираете то, что вам нужно.

Freistellungsbescheinigung Niemcy-selection (5)

Сложные случаи: налоговая инспекция и налоговый вычет (Lohnsteuer).

Мы вмешиваемся в случае возникновения трудностей у клиента или налоговой инспекции; мы также представляем интересы клиентов, когда налоги не были задекларированы и уплачены, а налоговая инспекция инициировала проверку.

Налоговое управление (Finanzamt) проверяет, являются ли долгосрочные строительные работы налогооблагаемым предприятием (Betriebsstätte) или требует уплаты налога на заработную плату (Lohnsteuer ). Мы анализируем договоры и периоды занятости, готовим пояснения и представляем компанию в налоговых разбирательствах.

Какие документы необходимы?

1

Заполненная форма с данными о компании (мы ее вышлем)

2

Подписанные заявления на работу в офис (мы их высылаем)

3

Доверенность (мы вышлем)

4

Свидетельство о месте жительства (подтвержденное налоговой инспекцией)

5

Документы из CEIDG или KRS в Польше

Двойное налогообложение строительных работ в Германии – процедура взаимного согласования (MAP).

Польша и Германия требуют уплаты налога с одного и того же дохода от строительных работ? Мы представляем интересы клиентов в рамках процедуры взаимного соглашения (MAP) , направленной на устранение двойного налогообложения. Мы готовим заявление, обоснование и документацию, а также ведем дело со стороны налогоплательщика.

Вы получали письма, касающиеся Betriebsstätte, Lohnsteuer или налогов в обеих странах?

Отправьте их в юридическую фирму – мы оценим возможные действия.

☎ +48 91 421 37 99 biuro@pesla.pl

Ваш депозит уже был списан? Отправьте документы на адрес biuro@pesla.pl — мы проверим, сколько денег мы можем вам вернуть.

Что включает в себя текущее обслуживание строительных компаний?

Для многих инвестиций оформление документации и переписка с офисом ведутся на постоянной основе. Услуга включает фиксированный пакет часов и фиксированную плату за консультации.

до 2 часов в год обработка заявлений на освобождение от уплаты налогов (Freistellungsbescheinigung)
до 2 часов в год обработка налоговых деклараций (Prüfung der Steuerpflicht)
до 60 минут в год для подачи нулевой декларации о подоходном налоге (EStG) за одно заявление
Юридические консультации и переводы ( до 20 минут в месяц , фиксированная сумма)

Какие существуют варианты сотрудничества?

Вариант	Что в него входит?
I. Единовременное освобождение от уплаты налогов	получение единого Freistellungsbescheinigung перед работой
II. Возврат депозита	возврата депозита, уже удержанного из налоговой инспекции.
III. Постоянная служба	Продление FSB, Prüfung der Steuerpflicht, нулевые декларации EStG, консультации и переводы в виде единовременной выплаты

Обычно время ожидания для получения освобождения от налогов составляет около месяца. С 2025 года заявки подаются в электронном виде, что значительно ускоряет процесс.

Как рассматривается это дело?

01

Контакт

Напишите или позвоните.

02

Выбор диапазона

Разовое обслуживание (освобождение от оплаты или возврат средств) или постоянное обслуживание.

03

Отправка документов

Обо всём остальном позаботимся мы.

04

Получение освобождения от уплаты налогов или возврата средств.

Мы получаем документ или возвращаем залог.

05

Постоянная служба (вариант III)

Мы ведем документацию и переписку на постоянной основе.

Юридическая фирма К. Песла · с 2004 года

Более 20 лет

непрерывная практика

300+

зарегистрированные компании в Германии

5 миллионов евро

получил Киндергельд

48 часов

ответы на запросы

Вы начинаете строительные работы в Германии?

Мы гарантируем, что 15% от суммы депозита будут перечислены до того, как ваши средства будут заблокированы.

☎ +48 91 421 37 99 biuro@pesla.pl

Не уверены, есть ли у вас действующее разрешение ФСБ для нового контракта? Свяжитесь с нами по адресу biuro@pesla.pl — мы проверим и, при необходимости, продлим разрешение.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Плата за строительные работы составляет 15% от стоимости строительных услуг. Клиент вычитает эту сумму из счета субподрядчика, если у субподрядчика нет действующего освобождения от уплаты сборов.

Этот сертификат от немецкой налоговой службы освобождает вас от удержания 15% строительного налога. Он позволяет выставлять счета на полную сумму без блокировки средств.

Обычно это занимает около месяца, поэтому лучше подать заявку до начала работы.

Да. Если клиент внес предоплату, мы вернем ее в налоговую инспекцию на основании соответствующего справки.

Сертификат выдается на фиксированный срок (обычно до 3 лет) или на выполнение конкретного задания, после чего требуется его продление — при дальнейшем обслуживании мы обеспечиваем его продление.

Да. Начиная с 2025 года заявки на получение бесплатного разрешения на проживание (Freistellungsbescheinigung) будут подаваться в электронном виде.

Да. Мы оформляем все формальности по электронной почте и телефону, независимо от головного офиса компании.

Нет. Строительный налог — это отдельный механизм, не связанный с НДС, поэтому даже небольшой строительной компании следует оформить декларацию о налоге на строительство (Freistellungsbescheinigung).

Нет. Федеральное управление социального обеспечения (ФУСО) освобождает от удержания 15% налога на прибыль (Bauabzugsteuer), но не выносит решений по другим налоговым обязательствам. Налогооблагаемое постоянное представительство в Германии и обязательства, связанные с налогом на прибыль (Lohnsteuer), требуют отдельной оценки.

Мы изучаем налоговые базы обеих стран и целесообразность применения процедуры взаимного согласования (MAP). Мы представляем интересы клиентов в исках, направленных на устранение двойного налогообложения.